企业营业税怎么算，营业税

这个本文主要介绍关于营业税，以及企业营业税怎么算对应的知识点，希望能对大家有帮助。

营业税

了解美国企业必须提交哪些类型的纳税申报表以及如何证明这些纳税申报表。

虽然没有一个企业主特别喜欢计算税收，但计算和纳税是企业家必须承担的法定义务和责任，以换取社会对我们的大力支持。

早期企业家有时过于担心与创业相关的纳税义务。我们想向您解释这一点，以便您了解您欠了多少、大概金额，以及如何组织您的业务，以使计算和纳税尽可能容易。

美国和世界各地有许多不同类型的税收。本指南涵盖了美国企业必须缴纳的一些税款。作为企业家或公司所有者，您可以通过为公司工作或赚取股息或资本收益来赚取收入，因此也要注意您的个人义务。

正如我们在会计章节中看到的那样，整个会计行业的存在很大程度上是为了帮助您准确计算所欠的税款。本简短指南不能替代会计师的专业建议。找个会计师吧他们的建议几乎肯定会为您节省金和压力。

什么是税务筹划？

令企业家有些惊讶的是，将税法应用于企业经济事实的方法往往不止一种。税额可能会根据法律的适用方式而有所不同。会计师帮助企业制定不仅符合法律要求而且有效减税的税务状况。

税务规划通常在纳税到期之前甚至交易开始之前开始。例如，如果您想向公司的员工授予股权，您可以在公司成立时（甚至可能在雇用第一位员工之前）就您的业务结构做出决定。该股权价值的最终实现以及未来员工的税务后果可能会在5到10年内发生！这就是税务筹划。

税务筹划是合法的，也是企业应该做的事情。勒尼德汉德法官(LearnedHand)在1934年撰写的文章中概述了数百年的先例。

每个人都可以调整自己的事务，使自己的税收尽可能低，并且没有义务选择如何最好地缴纳国库。甚至没有加税的爱国义务。法院一再指出，调整业务以尽可能降低税收并不是一件坏事。每个人都这样做，无论贫富，这是正确的。因为没有人有任何公共义务支付超过法律要求的费用。然而，税务机关往往对滥用税收结构持悲观态度，因为企业行为的唯一理由是避税，并且在发生这种情况时可能会处以巨额罚款。税务可能是一个非常复杂的题，这是让会计师和/或律师审查对您的税务策略进行适当更改的另一个原因。他们可以就您所做的事情是否是您所在国家/行业的主流，或者您所在辖区的税务机关发现您的申报表不足的风险是否更大提供建议。

特拉华州特许经营税

与许多州一样，特拉华州对所有在特拉华州的公司征收“特许经营税”。您可以将特许经营税视为更新公司的年费。在某些州，它们实际上被称为费用。

几乎所有税收都是针对收入或利润征收的。特许经营税不同。有两种计算方法，原则上都是从相对较低的数字开始，然后根据公司的复杂程度增加。

您或您的会计师可以在不到两分钟的时间内计算出您的特许经营税。相关规则和公式可以在特拉华州网站上找到。

使用StripeAtlas的公司通常根据面值推定法缴纳最低税款。

特许经营税必须与年度报告一起提交，并且必须在每年3月1日之前完成。美国公司报税截止日期一般为4月15日，当您准备公司报税表时，最容易提交特许经营税，该报税表通常在2月份完成并准备完成。

企业家可以通过特拉华州网站相对轻松地提交年度申报表和特许经营税，并且在大多数情况下不需要专业咨询。您的会计师也可以为您做这件事，并期望为此支付少量费用。

使用StripeAtlas成立的LLC通常需缴纳300美元的特拉华州LLC年度税，到期日为每年6月1日。

销售税

给你。是的。龙。

在美国，地方司法管辖区和州可能要求企业征收销售税。只要公司a)正在进行交易并且b)与该司法管辖区有“联系”或联系，这种情况就会发生在任何司法管辖区。

通常情况下，互联网公司只有拥有实体财产或员工才具有联系，但越来越多的州正在修改法律以扩大联系的含义，从而要求更多的卖家征收和缴纳税款。您可以通过在某个州、在某个州拥有客户或简单地励该州推荐客户访您网站的人来建立联系。每个州对于哪些活动构成关系都有自己的规则。以下是有关如何以及在何处税务的更多详细信息

当您在某处收税后，您通常需要向客户收税，注明每笔交易收取的税款金额，并按月或按季将税款汇给相应的政府机构。

美国许多地区还征收相当于销售税的“使用税”。使用税由客户在交易时缴纳，而不是由卖方缴纳。客户必须告诉当地税务机构，“我正在使用在该管辖区之外购买的一些房地产。这是已缴纳的税款。”有些人认为这是使用税。合规率非常非常低。尽管如此，如果您的企业在美国各州运营，请咨询您所在的州和/或市/县，因为可能有报告要求。

报告销售税的复杂性将根据您的业务详细信息而有很大差异，包括您销售的产品、如何记录交易/买家的位置以及确定业务关系或关系位置的难易程度。根据我们的经验，大多数互联网企业的销售税申报表都是由处理公司纳税申报表的同一会计师处理的。专业服务通常花费数百美元，但这会根据您业务的复杂程度而有所不同。

公司所得税

C公司的利润在联邦和州两级征税。联邦报告的主要表格是1120表格。

有些纳税申报表和政府文件很简单，您可以自行完成。这不是其中的一个。这看似简单，但准备公司纳税申报表需要专业税务师或会计师的参与。很容易犯错误，纠正错误可能会阻碍您的业务运营。此外，有许多不同的解释方法本身都是错误的，但与解释相同经济事实的同等有效方法相比，这些方法最终会让我们付出太多的税收成本。

所得税仅对收入征税，而不对收入征税。通常，您的收入是您的收入减去您的支出。您代表公司购买的大多数东西，包括创始团队和员工的工资，都会立即作为费用扣除。

相对较小的项目不能费用化，必须资本化，初始成本在项目的使用寿命内分摊给企业。这也称为“折旧”或“摊销”。互联网企业在其早期阶段通常不会有很高的资本支出。特别是因为他们的资本支出历史来源越来越多地以相对较低的成本从云提供商处按需租赁。

您的会计师可以就某些费用是否需要冲销提供权威建议。

如果您的公司在美国某个州设有实际地点，则除了联邦所得税外，您的公司可能还需要缴纳州所得税。您的会计师可以告诉您您的公司有实体存在或开展业务的州是否有备案要求，并可以帮助您准备这些备案。一些州越来越积极地声称互联网活动在某些情况下可能会引起备案要求。

有限责任公司联邦所得税

有限责任公司的利润通常会转移给有限责任公司所有者，并根据所有者的联邦纳税申报表纳税。仅由一名成员拥有的有限责任公司被美国国税局视为无视实体，而由两名或更多成员拥有的有限责任公司被视为合伙企业。即使有限责任公司的利润流向其所有者，有限责任公司本身仍然可能有税务报告要求。例如，非美国个人拥有的有限责任公司必须向IRS提交5472表格，而多个成员拥有的有限责任公司必须提交合伙企业申报表1065。

与C公司的联邦税一样，专业报税员或会计师必须参与准备与有限责任公司赚取的利润相关的联邦纳税申报表。税务报告根据有限责任公司的成立方式而有所不同，并且很容易错过需要报告的地方或利润如何分配给有限责任公司所有者的情况。

有限责任公司的优势之一是它在利润征税方式上提供了灵活性。例如，有限责任公司可以向美国国税局提交选择以C类公司的身份纳税。如果您对此选项感兴趣，我们建议您咨询您的税务顾，以了解您的选择的税务影响和申报要求。

纳税人识别号

所有纳税申报表均与纳税人识别号相关联。这有几种不同的类型。我最常看到的。

社会安全号码。美国公民和获准在美国工作的人会收到社会保障管理局提供的号码。它被政府机构和私人组织广泛使用来识别它们。SSN被认为非常敏感。

SSN的典型格式是123-56-6789。

该公司没有SSN。如果您不是美国公民或以前从未在美国工作过，您可能没有SSN。当询时，请提供以下其中一项

个人纳税人识别号。需要提交纳税申报表但无法获得SSN的自然人可以向IRS申请ITIN（SSN替代品）。您所要做的就是提交W-7表格并等待大约六周。

大多数StripeAtlas公司所有者本身不需要ITIN。您的公司可能需要缴纳美国税款，但您可能不需要缴纳美国税款。如果您的会计师说您不需要它，请提交并收到W-7。您还可以随纳税申报表获取W-7表格。提交纸质纳税申报表，其中ITIN标记为“待处理”，并附上W-7表格。这通常会导致报告处理延迟，应尽可能避免。不过，按时提交并延迟处理比不提交或迟交要好。

ITIN与SSN类似，但第一位数字始终为9。

雇主识别号。EIN识别法人实体而非自然人。在向IRS提交SS-4后，您将收到您的EIN，如果您是通过Atlas成立的，我们将为您处理。

在美国，金融机构和其他公司经常要求您提供EIN。发布它可能不是一个好主意，但它并没有像SSN那样敏感地对待。向未经授权的人员披露您的SSN属于紧急情况，而披露您公司的EIN则属于例行公事。

EIN类似于12-3456789。它与SSN的位数相同，但连字符的位置不同。不幸的是连字符并不重要。某些SSN和EIN具有相同的编号规则，因此您必须始终填写正确的方框，并在正确的空格内包含连字符。

返回信息

公司（包括您的公司）必须通过“信息申报表”向政府报告某些交易。政府将信息报表与个人和公司纳税申报表进行比较，以确保纳税人不会忘记为其收到的收入纳税。

贵公司将定期发布信息报告。您可能偶尔会收到，请注意这一点。

一、营业税和增值税有什么区别呢，具体怎样算？

1、简单地说，营业税是主要对服务业征收的营业税。一般来说，销售额是税基。换句话说，营业额是多少？我们将根据销售额收费。税收，这个和增值税基本一样，但是需要注意的是，和增值税的区别在于，它是对劳务征税。加工、修理修配劳务和进口货物的流转税。上述三种情况的增值部分也需纳税。3、增值税和营业税是独立的、互不重叠的税种。也就是说，你交增值税的时候不交营业税，你交营业税的时候也不交增值税。已加税。请记住以下几点1、采集范围不同。一切销售房地产、提供劳务（不包括加工、修理修配、转让无形资产）均应缴纳营业税。出售动产并提供加工、修理、修理劳务的，必须缴纳增值税。2、计税标准不同。增值税是附加税，营业税是内部税。因此，在计算增值税时，必须先将含税收入改为不含税收入，即计算增值税的收入必须是不含税收入。营业税就是您的收入乘以您的税率。对于增值税小规模纳税人，增值税征收率如下6个小型纳税人-非商业企业和4个小型商业企业。根据税种，营业税税率从3%到20%不等。营业税税率为5，采购或销售货物时需缴纳增值税。2.目前，中国境内有企业和个人同时缴纳营业税和增值税。例如，建筑工程中，承包商不仅提供建筑安装服务，还销售自产商品，核算时必须分别核算劳务销售和货物销售，然后缴纳营业税和增值税必须计算。税费是单独计算和收取的。增值税可以抵扣，但营业税不能抵扣。增值税范围1-销售货物2-提供加工、修理、修理劳务-不包括单位或雇主的雇员，3-进口货物基本税率为17，较低税率为13，税率为0。仅供出口。营业税征税范围，税率为31.交通运输3.2，建筑业3.3，金融保险5.4，邮政电信3.5，文化3.6，业5~207.服务业58.转让无形资产59.销售房地产5